- Терміни установки онлайн-каси для ІП
- ОСНО і ССО
- Продавці акцизних товарів
- Інтернет магазини
- Патент і ЕНВД
- Вендінг
- послуги населенню
- Продавці пива
- Терміни установки онлайн-кас для ІП
- Як видавати чеки і БСО
- Коли ІП не потрібна онлайн-каса
- Список з п. 2 ст. 2 закону 54-ФЗ
- важкодоступна місцевість
- Віддалена від зв'язку місцевість
- механічний вен
- Чи скасують онлайн-каси для ІП на ЕНВД і патенті
- Як малому бізнесу перейти на онлайн-каси
- Ні адреси магазину
- Дефіцит фіскальних накопичувачів
- Проблеми з ПЗ товарного системою
- Яку купити онлайн-касу для ІП
- Фіскальний реєстратор Атол FPrint 22ПТК
- Автономна каса Атол 90Ф
- ПОС-система «Евотор»
- Скільки коштує онлайн-каса для ІП в 2018 році
- Податкові відрахування для ІП на ЕНВД і патенті
- Штраф за онлайн-касу для ІП
- Підсумуємо
Федеральний закон 54-ФЗ постійно оновлюється. Спочатку держава зобов'язала ІП купити касові апарати . Потім президент відстрочив перехід до 2019 року і підписав закон про податкове вирахування. Ми розповімо як ІП перейти на онлайн-касу в 2018 році, з урахуванням останніх новин.
Терміни установки онлайн-каси для ІП
Термін переходу на онлайн-каси для ВП залежить від режиму оподаткування, діяльності та наявності найманих працівників.
ОСНО і ССО
Все, крім послуг населенню, перейшли на онлайн-касу 1 липня 2017 року.
Продавці акцизних товарів
Зобов'язані використовувати нову ККТ з 2017 року.
Інтернет магазини
Ті, хто брав готівку або банківські картки, перейшли в 2017 році.
купити касовий апарат в 2018 році можуть інтернет магазини , Які:
- приймають тільки електронні гроші - Qiwi, Webmoney, Яндекс.Деньги;
- отримують гроші на розрахунковий рахунок, коли клієнт оплачує товар по квитанції у банку;
- відправляють товар післяплатою поштою.
Патент і ЕНВД
Майже для всіх підприємців на спецрежими Путін переніс онлайн-каси ще на один рік.
Якщо у ІП на ЕНВД або патенті є співробітники і при цьому він працює в сфері громадського харчування або роздрібної торгівлі, ККТ потрібна з 1 липня 2018 року. Це відноситься до деятельностям:
- підпунктів 6-9 пункту 2 статті 346.26 НК;
- підпунктів 45-48 пункту 2 статті 346.43 НК.
Онлайн-каса для ВП без працівників в сфері громадського харчування або роздробу потрібна з 2019 року. Як тільки підприємець наймає співробітника, то повинен купити ККТ протягом 30 днів після укладення трудового договору.
Решта підприємці переходять на нову техніку в 2019 році, навіть якщо працюють з найманими працівниками.
До того як придбати онлайн-касу, IP видає на прохання покупця товарні чеки або квитанції.
Вендінг
Правила для вендингу такі ж, як для патенту і ЕНВД. Є співробітники - переходити в 2018, якщо немає - в 2019, не було, але найняли - поставити ККТ за 30 днів. Каси скасують для механічних автоматів з товарами дешевше 100 рублів ( лист Мінфіну від 13.07.2017 N 03-01-15 / 44752 ).
послуги населенню
Переходять в 2019 році, навіть якщо працюють на ССО або ОСНО. Послуги у сфері громадського харчування з найманими працівниками ставлять контрольно-касову техніку в 2018. Поки підприємець не купив касу, він зобов'язаний видавати клієнтам БСО.
Щоб визначити, чи потрапляє ваша діяльність під «побутові послуги населенню», подивіться ОКВЕД2, ОКПД2 і використовуйте перехідні ключі .
Продавці пива
Спочатку малий бізнес був зобов'язаний поставити ККТ до 31 березня 2017 року. Але пізніше змінився № 171-ФЗ. Тепер терміни переходу на онлайн-касу для ІП, які торгують пивом, визначає федеральний закон 54-ФЗ. Наприклад, IP на патенті з найманими працівниками може продавати пиво без каси до 1 липня 2018 року.
Терміни установки онлайн-кас для ІП
Підберемо ККТ для малого бізнесу.
Як видавати чеки і БСО
Поки ви не купили касовий апарат, видавайте документи за старими правилами. Послуги обов'язково видають БСО всім клієнтам. ЕНВД і патент видають на прохання покупця документ про оплату - товарний чек, квитанцію.
Документи можна друкувати в друкарні, на старій ККТ або на касі без фіскального накопичувача.
Після покупки онлайн-каси ви повинні видавати чеки і БСО нового зразка. Тепер між цими документами немає різниці, вони однаково виглядають і містять нові реквізити.
Чек онлайн-каси малого бізнесу
Якщо ІП на ПСН, ЕНВД або спрощенці не продає акцизні товари, то до 1 січня 2021 роки не вказує в документах назва і кількість товару.
Коли ІП не потрібна онлайн-каса
Безготівковий розрахунок між ІП і ТОВ
Якщо ІП отримує гроші на розрахунковий рахунок від підприємця або організації, касова техніка не потрібна.
Підпишись на наш канал в Яндекс Дзен - Онлайн-каса !
Отримуй першим гарячі новини та Лайфхак!
Список з п. 2 ст. 2 закону 54-ФЗ
Від ККТ звільнені ремонт взуття, продавці газет в кіосках і морозива з лотків. Каса не потрібна, якщо ви здаєте житло або займаєтеся сезонної продажем фруктів і овочів вразвал. Повний список читайте в статті « Хто звільняється від онлайн-кас ».
важкодоступна місцевість
Якщо місцева влада внесла ваш населений пункт в перелік важкодоступній місцевості - касовий апарат не потрібен. Але необхідно видавати клієнтам документ про оплату. Якщо ви продаєте підакцизні товари, то ставите касу, навіть якщо ваш населений пункт потрапив до списків.
Завантажити список регіонів, в яких затвердили важкодоступні населені пункти
Віддалена від зв'язку місцевість
Місцева влада складають списки населених пунктів, в яких є проблеми з інтернетом. У цій місцевості можна використовувати ККТ в автономному режимі. купити онлайн-касу і накопичувач все одно доведеться, але не потрібно підписувати договір з ОФД і передавати чеки в податкову. техніку доведеться поставити на облік в ФНС . Під час реєстрації необхідно вказати, що обладнання буде працювати в автономному режимі.
Якщо в населеному пункті живе більше 10 000 чоловік, він не може вважатися віддаленим від мереж зв'язку.
Чи потрібна онлайн-каса для ІП, якщо в населеному пункті живе менше 10 000 чоловік, але адміністрація не внесла його до списків?
Так. Податкова не зареєструє вам автономну ККТ. Тому доведеться купити нову техніку і підключити до інтернету.
Завантажити список регіонів, в яких затвердили віддалені від зв'язку населені пункти
механічний вен
До механічного автомату можна підключити електронну ККТ. Коли приймали новий федеральний закон 54-ФЗ, влада не врахувала цей момент. Мінфін заявив, що розглянуть питання щодо скасування онлайн-кас для механічних автоматів, які продають товари дешевше 100 рублів.
Чи скасують онлайн-каси для ІП на ЕНВД і патенті
за скасування онлайн-кас для малого бізнесу було два законопроекти. Перший від архангельських депутатів, а другий від ЛДПР. Обидва законопроекти не розглядали в уряді. Поки що невідомо, чи скасують нові ККТ для спецрежимів. Можливо все, адже спочатку ФНС говорила, що не буде навіть відстрочки, але потім президент переніс онлайн-каси на 2019 рік.
Як малому бізнесу перейти на онлайн-каси
- Провести інтернет, купити модем або SIM-карту.
- Отримати електронний підпис для податкової і ОФД.
- Купити касовий апарат і фіскальний накопичувач.
- Укласти договір з оператором фіскальних даних.
- Поставити обладнання на облік в ФНС.
- Налаштувати техніку для роботи з ПЗ товарного програмою.
- Навчити персонал працювати з новим обладнанням.
алгоритм установки онлайн-каси для ВП здається простим, але на всі кроки йде 1-2 місяці. ТОВ і підприємці, які переходили на нові ККТ в 2017 році, розповіли про можливі проблеми і дали кілька порад.
Ні адреси магазину
Іноді місцева влада не встигають передати нові адреси в ФНС. Або, наприклад, автомийка знаходиться на трасі і її адреси немає в системі. В цьому випадку касу не зареєструють через інтернет. Доведеться йти в податкову і писати заяву на папері. Інспекція вручну внесе адреса в базу.
Або зверніться до адміністрації, щоб вони передали нові дані в ФНС.
Дефіцит фіскальних накопичувачів
У 2017 році організації чекали накопичувачі 1-2 місяці. У 2018 пристроїв випускається більше, але можливо не буде вистачати ФН терміном роботи 36 місяців. Краще купити фіскальний накопичувач заздалегідь.
Проблеми з ПЗ товарного системою
з'єднати онлайн-касу з ПЗ товарного програмою можна декількома способами:
- виробник ККТ випустить драйвера, сумісні з вашою програмою;
- розробник оновить програму, щоб інтегрувати її з обладнанням;
- найняти сторонню організацію чи фахівця, який з'єднає касу з програмою.
Наприклад, 1С сертифікують деякі моделі ККТ. Компанія перевіряє, як техніка працює з «1С: Підприємство» і тестує драйвера. Розробник викладає список кас , З якими автоматично інтегрується його продукт. Чи не сертифіковану техніку теж можна з'єднати з 1С, але ця задача перекладається на виробника або ЦСО.
Яку купити онлайн-касу для ІП
Фіскальний реєстратор Касир 57Ф
У моделі використовується плата від автоматизованої каси «РП-Система 1ФС». Тому Касир 57Ф підійде для розрахунків в інтернеті і стаціонарної торгівлі. Взимку 2018 року ця найдешевше рішення, щоб одночасно приймати платежі на сайті і пробивати паперові чеки на точці самовивозу.
Реєстратор повільно друкує чеки і підійде малому бізнесу: кафе, ресторану і магазину без черг.
Фіскальний реєстратор Атол FPrint 22ПТК
Підходить для середніх магазинів і супермаркетів. Допомагає швидко обслуговувати черги, так як друкує чеки зі швидкістю 200 рядків в секунду і комплектується автоотрезчіком. Є можливість підключити грошовий ящик і дисплей покупця . Працює тільки в складі комп'ютера або POS-системи .
Якщо у вас немає черг, то краще купити дешевший фіскальний реєстратор - Атол 30Ф або Касир 57Ф .
Автономна каса Атол 90Ф
Підійде для кур'єрів і невеликих стаціонарних точок. Містить дисплей і клавіатуру, тому апарат не потрібно підключати до комп'ютера або терміналу. Пристрій працює від мережі або акумулятора. Підключається до інтернету через Wi-Fi, мобільний інтернет або кабель USB. Повільно друкує чеки і не підійде для магазинів з чергами.
ПОС-система «Евотор»
«Евотор» - онлайн-каса від Ощадбанку і Qiwi. Складається з планшета і принтера чеків. У нових версіях моделі « Евотор 7.3 »І« Евотор 10 »Є акумулятор, який тримає 10-14 годин.
На касі встановлений магазину додатків, на кшталт Google Play і AppStore. Ви можете швидко завантажувати драйвера і встановити додаткові програми: для віддаленого доступу, аналітики продажів або бухгалтерії. Модель підійде для кафе, ресторанів і невеликих магазинів.
Вам буде цікаво: Ньюджери Атол 91Ф і 92Ф - нове покоління автономних онлайн-кас
Скільки коштує онлайн-каса для ІП в 2018 році
- Касовий апарат - від 7 000 до 30 000 ₽.
- Фіскальний накопичувач на 3 роки - 10 000-12 000 ₽.
- Цифровий підпис - 2 000 ₽ / рік.
- Програма «КріптоПро» для роботи з особистим кабінетом - 600 ₽ / рік.
- Оператор фіскальних даних - 3000 ₽ / рік.
- Обслуговування в ЦСО - 5000 ₽ / рік. Необов'язкове, але краще не відмовлятися.
- Мобільний інтернет - 2000 ₽ / рік.
В підсумку:
- Одноразовий платіж - від 25 000 до 55 000 ₽. Якщо не хочете самостійно підключати касу і реєструвати в податковій, то витрати на послуги сервісного центру збільшаться на 5000 ₽.
- Щорічне обслуговування - від 10 000 до 25 000 ₽. Сума залежить від ціни на інтернет і обслуговування в ЦСО. Деякі виробники, наприклад «Евотор», беруть щомісячну плату за встановлені програми.
На підключенні обладнання можна заощадити. Наприклад, якщо відкриваєте рахунок в банку «Точка», то отримаєте безкоштовне річне обслуговування у OFD.RU. А «Платформа ОФД» надає знижки клієнтам, якщо оплатити послуги відразу на 3 роки. Якщо подати паперове заяву в ФНС особисто, не доведеться купувати цифровий підпис.
Податкові відрахування для ІП на ЕНВД і патенті
Підприємцям на спецрежими компенсують 18 000 ₽ за кожну касу . Ще в податкове вирахування можна включити вартість ОФД, фіскального накопичувача або послуг ЦТО. Підприємці на ОСНО і ССО відрахування не отримують, але можуть списати витрати на ККТ у податковій декларації.
Штраф за онлайн-касу для ІП
- Немає касового апарату - 25-50% від неврахованої виручки, але не менше 10 000 ₽.
- Повторна робота без ККТ, якщо неврахована виручка за обидва рази більше 1 млн рублів - дискваліфікація на 1-2 роки.
- Касовий апарат не відповідає 54-ФЗ або неправильно зареєстрований - 1500-3000 ₽. Якщо порушили вперше, то випишуть попередження.
- Чи не видали клієнту чек, надрукували заздалегідь або помилилися в реквізитах - 2000 ₽ або попередження.
Який фіскальний накопичувач купувати
Майже всі ІП зобов'язані використовувати накопичувач з терміном роботи 36 місяців . Купити накопичувач на 13 місяців можуть тільки підприємці:
- застосовують Осно, крім сфери послуг;
- продавці акцизу;
- які займаються сезонним бізнесом;
- застосовують касу в автономному режимі без передачі даних до податкової;
- платіжні агенти.
ІП оштрафують на 1500-3000 ₽, якщо він зобов'язаний використовувати накопичувач з терміном служби 36 місяців, але використовує на 13 або 15. У 2017 році ІП на спрощеній системі дозволили купити пристрої з меншим терміном роботи, так як моделі на 36 місяців не випускали. Податкова нікого не штрафувала, тому що в порушенні не було провини підприємців. У 2018 року буде складно довести, що на ринку немає відповідних пристроїв. Але якщо буде дефіцит накопичувачів, ФНС зробить поблажки.
Вам буде цікаво: Як вибрати фіскальний накопичувач для онлайн-каси
Підсумуємо
- ОСНО і ССО, крім послуг, вже перейшли на ККТ в 2017 р
- ЕНВД, патент, вендинг і послуги отримали відстрочку до 1 липня 2019.
- Громадське харчування, роздріб і вен з найманими працівниками переходять в 2018 р
- Продаєте пиво - дивіться терміни переходу в 54-ФЗ.
- ССО, ЕНВД і ПСН не вказують в чеку найменування і кількість товару до 1.01.2021.
- вартість онлайн-каси для ВП у перший рік - від 25 000 до 55 000 ₽.
- Патентом і ЕНВД компенсують 18 000 ₽ на одну касу.
- Чи використовуєте накопичувач з терміном роботи меншим, ніж належить - отримаєте штраф 1500-3000 ₽.
Оцініть, наскільки корисна була інформація в статті?
Чи потрібна онлайн-каса для ІП, якщо в населеному пункті живе менше 10 000 чоловік, але адміністрація не внесла його до списків?Оцініть, наскільки корисна була інформація в статті?