- Що таке лізинг і в чому його переваги
- лізинг обладнання
- лізинг нерухомості
- операційний лізинг
- Лізинг транспортних засобів
- Програми АТ «Ощадбанк Лізинг»
- Відео: доступно про лізингових програмах Ощадбанку
- Відео: управління автопарком, придбаним в лізинг
Лізинг часто розглядають як завуальований спосіб придбання основних засобів виробництва, а також як спосіб інвестування. Лізингова угода дозволяє без особливих вкладень придбати офісне приміщення, транспортний засіб або модернізувати виробниче обладнання. Завдяки лізингу у підприємця з'являється прибуток, з якого сплачуються лізингові платежі лізингодавцю.
Що таке лізинг і в чому його переваги
Лізингова угода передбачає, що лізингодавець передає в користування лізингоодержувачу на певний строк обладнання, нерухомість або транспортні засоби. У класичній угоді беруть участь три сторони - лізингодавець, лізингоодержувач і постачальник об'єкта угоди. Якщо операція фінансується банком, то з'являється четверта сторона.
Можливий варіант, при якому постачальник обладнання та лізингодавець - одна особа, але в цьому випадку можна говорити про простий оренді, а не про лізинг як такому.
Лізинг передбачає участь лізингодавця, лізингоодержувача, постачальника предмета лізингу і банку
Лізингова угода регулюється федеральним законом про лізинг . Договір про лізинг застосовується до передачі майна власником у користування. Майно повинно ставитися до неспоживна речей (винятком є земельні ділянки і природні об'єкти).
Існують різні класифікації лізингу: в загальному випадку розрізняють передачу майна в довгострокове (порівнянне з терміном фізичного зносу) користування - це фінансовий лізинг, а також передачу на невеликий термін - це оперативний лізинг.
Якщо в кінці терміну майна повертається лізингодавцю, то говорять про зворотному лізингу. Якщо в договорі прописані зобов'язання лізингодавця з технічного обслуговування, ремонту, страхуванню майна, угода називається «мокрий лізинг» (wet leasing). Якщо ці питання лізингоодержувач вирішує самостійно, то угода носить назву «чистий лізинг» (net leasing).
Лізинг дає можливість модернізувати виробничі потужності без початкових вкладень
При здійсненні угоди слід дотримуватися ряду вимог. Наприклад, купуючи обладнання, лізингодавець повідомляє постачальника, що покупка в подальшому буде передана користувачеві в лізинг. Лізингоодержувач повинен використовувати майно за призначенням і своєчасно виплачувати лізингові платежі.
Примітно, що якщо вибором предмета угоди займається лізингодавець, то він і відповідає за якість придбаного майна. Якщо завдання вибору предмета угоди закриває лізингоодержувач, то всі питання за якістю він адресує собі самому. Взагалі, юристи кажуть про право лізингоодержувача звертатися з питань якості, термінів надання майна до постачальника як якби одержувач був покупцем майна.
При передачі майна в лізинг укладається договір лізингу і комплект договорів - основні і супутні. Основним є договір купівлі-продажу, супутніми - договір гарантії, договір залучення коштів, договір застави, поруки та т. Д.
лізинг обладнання
Лізинг відкриває великі можливості для розширення бізнесу в короткі терміни без значних інвестицій. Отримуючи необхідне обладнання, підприємець може миттєво реагувати на вимоги ринку. Розширивши виробництво і отримуючи прибуток сьогодні, він знижує операційні витрати свого підприємства. А платежі сплачуються з прибутку за реалізовану продукцію.
По закінченню угоди обладнання можна викупити за залишковою вартістю, повернути назад лізингодавцю або укласти договір лізингу на новий термін
Ще одна незаперечна переваги лізингу - немає зобов'язання виплачувати податок на власність. Отримане по лізинговій операції обладнання не є власністю підприємця, тому він зобов'язаний виплачувати лізингові платежі орендодавцю і, можливо, проводити регламентне обслуговування обладнання, якщо укладений «чистий лізинг». Плюс митні платежі будуть набагато менше, якщо предмет лізингової угоди ввозиться з-за кордону.
Коли рішення взяти обладнання в лізинг прийнято, починається пошук лізингової компанії і відповідних пропозицій. Слід уважно вивчити інформацію по пропонованих лізинговими програмами, уточнити можливість придбання потрібного саме вам обладнання. Як правило, для укладення договору лізингу буде потрібно пакет документів: заяву, копію паспорта та ідентифікаційного в податковій інспекції, свідоцтво про державну реєстрацію як ІП, довідка про доходи за кілька звітних періодів, виписка з банку про рух грошових коштів.
лізинг нерухомості
Лізингові операції з нерухомим майном в нашій країні поки слабо розвинені, швидше за все, через непоінформованість населення про переваги, що відкриваються при укладанні подібного договору. По суті, лізинг - та ж оренда, але угода вважається більш захищеною.
Часто лізинг нерухомості стає єдиною можливістю отримати приміщення у власність
Відомості про укладені договори з фінансового лізингу, наприклад, реєструються в федеральному реєстрі. До підписання договору перевіряється платоспроможність і благонадійність лізингоотримувача. Найпривабливіше, лізингова угода дозволяє викупити нерухомість після закінчення терміну договору. Правда, лізингові платежі апріорі будуть вище, ніж при оренді, та й оптимальним терміном лізингу нерухомості вважається термін 7-10 років. Зате банки охоче їх фінансують, і з'являється можливість придбати офісне або виробниче приміщення за залишковою вартістю. А до цього світлого дня нерухомість залишиться власністю орендодавця.
операційний лізинг
Операційний лізинг - це недовга оренда майна, протягом строку експлуатації предмет угоди здається в лізинг кілька разів. В операційний лізинг можна брати обладнання, нерухомість або транспортні засоби.
Відмінність операційного від фінансового полягає в скороченому терміні оренди, більшої вартості оренди в порівнянні з фінансовим, а також можливістю дострокового переривання договірних відносин. Адже фінансовий лізинг не дозволяє переривати операцію протягом так званого основного терміну оренди. Але операційний лізинг не передбачає можливість викупу майна після закінчення дії договору. Та й додаткові послуги з технічного обслуговування, ремонту, страхуванню виконуються за рахунок арендополучателя.
Предметом операційного лізингу часто є комп'ютерна техніка та офісні меблі
Операційний лізинг - ідеальний варіант для короткочасного користування обладнанням, яке швидко застаріває або вимагає частого дорогого технічного обслуговування. Прикладами об'єктів операційного лізингу є комп'ютер, оргтехніка, авіаційна техніка, морський і залізничний транспорт, верстати.
Лізинг транспортних засобів
Договір лізингу транспортного засобу дає можливість довготривалої експлуатації з подальшим викупом. Лізинг має більш тривалий термін в порівнянні з орендою. У разі автолізингу орендодавець є власником авто до моменту викупу, що зазвичай трапляється після закінчення лізингу. З мінусів - користувач не може нічого міняти в автомобілі, всі зміни необхідно погоджувати з власником. Орендодавця слід тримати в курсі, яким чином експлуатується транспортний засіб, а також забезпечувати йому огляд автомобіля.
Лізинг автомобіля є більш вигідною операцією в порівнянні з його орендою
У разі лізингу одержувач набуває за свій рахунок страхування, проводить необхідне технічне обслуговування і ремонт. Можливість придбати автомобіль після терміну лізингу вважається перевагою цієї угоди перед договором оренди. Розмір платежів залежить від суми внесеного авансу: чим він більший, тим менше наступні платежі.
Програми АТ «Ощадбанк Лізинг»
Ощадбанк пропонує цілий спектр лізингових послуг для малого бізнесу. Можливі програми фінансування дозволяють придбати в лізинг автотранспорт, комерційний транспорт, вантажний транспорт, спецтехніку. Заявка розглядається протягом одного-двох днів.
Лізингова програма для ІП з придбання легкових автомобілів розрахована на термін від 12 до 37 місяців, максимальна вартість - 24 млн рублів, пропонуються три режими погашення заборгованості, балансоутримувачем є орендодавець, виплати проводяться в російських рублях, програма передбачає спрощене оформлення (кілька документів).
За цією програмою можна придбати автомобіль вантажопідйомністю до 800 кг або до 8 пасажирів. Це може бути вітчизняний або іноземний автомобіль таких марок, як «Шкода», «Ауді», «Вольво», «Сітроен» та інші. На весь термін лізингу автомобіль треба застрахувати (обов'язкове страхування ОСАГО і КАСКО), страховик вибирається Ощадбанком і арендополучателем спільно. Авансового платежу немає.
За програмою лізингу комерційного транспорту можна закупити мікроавтобус, фургон, пікап або інший транспорт з дозволеною максимальною масою до 5 тонн. Програма розрахована на термін від одного до трьох років, максимальна вартість - 24 млн рублів, три режими виплат платежів (в рублях), балансоутримувачем є орендодавець, страхування в обраній банком компанії за програмами ОСАЦВ і КАСКО. Початковий внесок за програмою не потрібно.
Ширші можливості за варіантами придбаного вантажного транспорту дає програма лізингу вантажного транспорту. Правда, по ній необхідно внести авансовий платіж: якщо купується російська техніка - від 20%, якщо іноземна - від 15%. Сума фінансування може досягати 24 млн рублів, термін лізингу від одного до чотирьох років, існує три режими погашення заборгованості, виплати здійснюються в рублях. Транспорт також необхідно застрахувати в узгодженій з банком компанії за програмами ОСАЦВ і КАСКО.
Програма лізингу спеціальної техніки від Ощадбанку дозволяє отримати сільськогосподарську, будівельну, дорожню техніку. на сайті можна ознайомитися з видами техніки, придбання яких фінансує банк. Ця програма розрахована на термін 1-3 роки, максимальна сума становить 24 млн рублів, але за програмою передбачений авансовий платіж в розмірі від 25% вартості техніки. Потрібно зібрати мінімальний пакет документів, розрахунки виконуються в рублях, передбачені три режими внесення платежів.
Відео: доступно про лізингових програмах Ощадбанку
Лізингові програми від ВТБ24
Лізингова компанія ВТБ24 пропонує ІП придбати в лізинг нерухомість, обладнання, транспорт. Заявка розглядається протягом одного-трьох днів. На сайті компанії є калькулятор, за допомогою якого можна розрахувати платежі. Для ІП пропонуються наступні програми:
- Для придбання нерухомості є пакети «Оптимальне рішення» і «Стандарт». Перший пакет фінансує угоду на суму 1-10 млн рублів, термін договору до 10 років з можливістю продовження, досить високий авансовий платіж - від 40%. «Оптимальне рішення» підходить для придбання житлової та нежитлової нерухомості, комерційні та заміські об'єкти. Потрібен мінімальний пакет документів. «Стандарт» дозволяє отримати в лізинг нерухомість вартістю до 50 млн рублів, авансовий платіж від 10% (якщо мова йде про заміський будинок, то аванс від 20%), термін до 10 років з можливістю пролонгації.
- Отримати транспорт в лізинг від ВТБ24 можна за програмами «Оптимальне рішення» і «Стандарт», максимальна вартість для обох програм обмежується 30 млн рублів, термін до 10 років, аванс по першій пропозиції від 40%, по другому - від 20%.
- Отримати обладнання в лізинг можливо за програмами «Експрес», «Експрес плюс», «Стандартний». Ці програми дозволяють отримати в лізинг промислове, медичне, торговельне обладнання, обладнання для автосервісу, а також обладнання для харчової промисловості. на сайті компанії представлений вичерпний перелік.
Максимальна вартість за першими двома програмами 14 млн рублів, третя програма дозволить отримати дороге устаткування вартістю до 500 млн рублів. «Експрес» і «Експрес плюс» розраховані на термін до 3 років, авансовий платіж від 20%, отримати в лізинг по ним можна виключно нове обладнання. Є різні режими погашення заборгованості.
За допомогою програми «Стандартний» лізинг ви отримаєте нове або вживане устаткування терміном до 5 років (є можливість продовжити договір до 7 років), аванс від 20%.
Відео: управління автопарком, придбаним в лізинг
Позитивні і негативні сторони лізингу
У лізингу є маса переваг і для одержувача, і для лізингової компанії. За рахунок лізингової операції одержувач об'єкта договору лізингу може без додаткових інвестицій розширити виробництво, оплачуючи лізингові платежі з одержуваного прибутку. Так як придбані кошти не є власністю підприємця, то і податок на власність не виплачується. Якщо предмет угоди ввозиться на територію Російської Федерації, то митні платежі сплачуються не з усієї вартості, а з залишкової, істотно скорочуючи витрати по митному очищенню.
Крім того, обладнання передається лізингоодержувачу на деякий час, після чого об'єкт угоди можна повернути лізингодавцю, викупити за мінімальною ціною або укласти угоду на новий термін. Лізингодавець ж за рахунок платежів по угоді покриває всі витрати і отримує прибуток.
Переваги лізингу зазвичай горадо вагоміше його недоліків, тому за ним велике майбутнє
З мінусів відзначимо більш високі платежі, а також факт, що майно не буде належати арендополучателю до моменту його викупу. Це тягне за собою інспектування майна орендодавцем, контроль за експлуатацією. Арендополучатель не може переобладнати автомобіль, отриманий в лізинг. З мінусів також присутній строгий контроль за своєчасністю внесення плати.
Лізинг дає необмежені можливості для зростання і реальні перспективи для модернізації виробництва. На щастя, в дні сьогоднішньому ми можемо може вибирати лізингову компанію, користуватися програмами банків з фінансування лізингової угоди. Лізинг відкриває великі можливості в порівнянні з орендою і вимагає підготовки меншої кількості документів, ніж при оформленні кредиту.
